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樂居財經(jīng)王敏 12月28日，中航上大高溫合金材料股份有限公司（以下簡稱“中航上大”）發(fā)布首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書（申報稿）。
招股書顯示，中航上大主要從事高溫及高性能合金、高品質(zhì)特種不銹鋼等特種合金產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，實現(xiàn)了高溫合金等國家關(guān)鍵戰(zhàn)略材料的高質(zhì)量、低成本、短周期生產(chǎn)交付，主要產(chǎn)品交付形態(tài)為鍛棒件、鍛扁件、餅鍛件、環(huán)鍛件、軸鍛件等自由鍛件。
業(yè)績方面，中航上大2019年、2020年、2021年及2022上半年實現(xiàn)營業(yè)收入分別為6.66億元、5.60億元、9.12億元和5.82億元；歸屬于母公司所有的凈利潤分別為2743.96萬元、1884.46萬元、6922.33萬元和5392.58萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為1394.72萬元、-3543.32萬元、5166.35萬元和3962.15萬元。
值得注意的是，報告期各期，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為681.18萬元、1710.87萬元、2561.09萬元及-7971.32萬元。2022上半年，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額由正轉(zhuǎn)負。
報告期各期末，公司應(yīng)收賬款賬面余額分別為10,176.34萬元、11,227.64萬元、15,376.19萬元及30,671.12萬元，賬齡主要集中在一年以內(nèi)，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為7.35、5.23、6.86及5.06。
報告期各期末，公司存貨余額分別為39,541.53萬元、42,291.26萬元、49,819.49萬元及57,727.99萬元，存貨余額逐年上升；存貨周轉(zhuǎn)率分別為1.49、1.23、1.62及1.74，低于同行業(yè)可比公司平均水平。
報告期各期末，公司銀行借款金額（含短期抵押借款、短期質(zhì)押借款、短期保證借款、長期抵押借款、長期保證借款及一年內(nèi)到期的長期借款）分別為23,300.00萬元、27,000.00萬元、24,950.00萬元及34,885.00萬元，借款規(guī)模較大。資產(chǎn)負債率分別為59.12%、48.22%、51.03%及54.03%，流動比率分別為1.45、2.13、1.84及1.87，償債能力略低于可比公司。
報告期各期末，公司固定資產(chǎn)賬面價值分別為64,935.83萬元、63,544.88萬元、80,736.11萬元及81,411.88萬元，占總資產(chǎn)的比例分別為41.31%、40.12%、44.43%及39.64%；在建工程賬面價值分別為3,403.57萬元、12,518.08萬元、5,144.76萬元及3,922.35萬元，占總資產(chǎn)的比例分別為2.17%、7.90%、2.83%及1.91%，公司固定資產(chǎn)、在建工程金額及占比較高；報告期各期，公司固定資產(chǎn)計提折舊金額分別為3,879.81萬元、3,830.80萬元、3,729.31萬元及2,520.10萬元，固定資產(chǎn)折舊金額較大。