（一）公司基本情況

(資料圖)

全稱：廣東歐萊高新材料股份有限公司

簡稱：歐萊新材

代碼：688530.SH

IPO申報日期：2022年12月29日

上市日期：2024年5月9日

上市板塊：上證科創(chuàng)板

所屬行業(yè)：計算機、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)

IPO保薦機構(gòu)：中金公司

保薦代表人：張鈺堃、黃志偉

IPO承銷商：中金公司

IPO律師：北京德恒律師事務(wù)所

IPO審計機構(gòu)：容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）

（二）執(zhí)業(yè)評價情況

（1）信披情況：

被要求準確描述公司主要產(chǎn)品的下游應用領(lǐng)域具體情況，并完善相關(guān)披露；被要求說明是否與外協(xié)廠商存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他利益安排；被要求說明2019-2021年原始財務(wù)報表與申報報表各項差異的具體情況及調(diào)整原因、依據(jù)；被要求說明相關(guān)方是否存在其他未披露的協(xié)議或利益安排。

（2）監(jiān)管處罰情況：不扣分

（3）輿論監(jiān)督：不扣分

（4）上市周期：不扣分

2024年度已上市A股企業(yè)從申報到上市的平均天數(shù)為629.45天，歐萊新材的上市周期是497天，低于整體均值。

（5）是否多次申報：不屬于，不扣分。

（6）發(fā)行費用及發(fā)行費用率

歐萊新材的承銷及保薦費用為3325.64萬元，承銷保薦傭金率8.66%，高于整體平均數(shù)7.71% 。

（7）上市首日表現(xiàn)

上市首日股價較發(fā)行價格上漲169.48%。

（8）上市三個月表現(xiàn)

上市三個月股價較發(fā)行價格上漲84.58%。

（9）發(fā)行市盈率

歐萊新材的發(fā)行市盈率為41.44倍，行業(yè)均數(shù)28.20倍，公司是行業(yè)均值的146.95%。

（10）實際募資比例

預計募資6.38億元，實際募資3.84億元，實際募集金額縮水39.83%。

（11）上市后短期業(yè)績表現(xiàn)

2024年，公司營業(yè)收入較上一年度同比下降8.29%，歸母凈利潤較上一年度同比下降42.91%，扣非歸母凈利潤較上一年度同比下降49.83%。

（12）棄購比例和包銷比例

棄購率 0.14%

（三）總得分情況

歐萊新材IPO項目總得分為79.5分，分類C級。影響歐萊新材評分的負面因素是：公司信披質(zhì)量有待提高，發(fā)行費用率較高，發(fā)行市盈率較高，實際募集金額大幅縮水，上市后第一個會計年度營收凈利潤雙降，棄購率 0.14%。這綜合表明，公司短期內(nèi)盈利能力有待提高，但信披質(zhì)量有待提高，建議投資者關(guān)注其業(yè)績表現(xiàn)背后的真實性。